为了强化预算管理，提高财政资金使用质效。2025年2月8日上午，计财处组织召开2025年预算执行动员会。各处室负责人和负责预算管理的人员参加了会议。中心副主任陈奕捷出席会议。会议由计财处处长刘瑞乾主持。

　　会上，通报了2024年预算执行情况，布置了2025年的预算执行，讲评了2023年项目绩效评价中存在的主要问题并对2024年绩效考评工作提出了具体要求。 

　　在2025年预算管理上要做到。一是坚持党政机关过紧日子要求，严控一般性支出。把过紧日子作为常态化纪律要求和长期坚持的基本原则，深入推进节约型机关建设，建立健全厉行节约的长效机制，努力降低行政运行成本。严控“三公经费”和差旅费、培训费、劳务费等支出。加强委托项目外包管理，科学严谨地审核委托外包事项，提高委托业务费使用效益，避免将处室能够独立承担的工作事项委托第三方办理。2025年中心委托业务费预算838万元，涉及到的处室要高度重视，在委托单位的选择上要认真考察，审慎确定，避免发生财务风险。二是抓好预算执行工作，合理把握支出进度。做好全年特别是一季度统筹调度工作，把工作尽量往前赶，做到以月保季，以季保年。加快项目预算执行，尽快依法依规据实形成实物工作量，原则上一季度支出进度高于时间进度4个百分点，确保实现“开门红”，6月底支出进度应达到65%，9月底支出进度应达到80%，11月底项目支出应基本完成。尤其是专咨委的项目，在签订合同时要明确在11月30日前完成课题结题。对2025年预算执行不到位的，在编制2026年预算时要按比例进行核减。三是强化项目绩效目标管理，提高资金使用效益。牢固树立成本管控意识，全面实施全成本预算绩效管理。落实处室主体责任，提高预算绩效管理各环节质量，杜绝项目支出中出现资金使用绩效不高的问题。各处室在项目实施过程中，要及时关注项目绩效目标完成动态情况，对项目预算执行和绩效目标实现情况实行“双监控”，确保项目确定的绩效目标能够圆满完成。四是规范劳务费发放，努力降低财务风险。2025年中心项目劳务费预算316万元。各处室在发放时一定要掌握标准、控制人员、核定身份，按照“谁要钱、谁发放、谁负责”的原则进行管理。五是严肃财经纪律，落实各项管理要求。牢固树立预算法治意识，管好用好财政资金，严格执行预算批复和经费开支标准，不得无预算超预算开支，不得擅自扩大支出范围，提高支出标准。严格执行各项财务管理规定和中心内控规范要求。 

　　在2024年绩效考评工作中要做到。一是强化绩效目标管理，把好绩效管理“第一关”。绩效目标是预算绩效管理的基础，同时也是开展部门绩效评价的先决条件。各处室要科学、规范填报绩效目标，细化量化绩效指标，及时客观调整绩效目标，并加强绩效目标审核，避免出现数量指标不清晰、质量指标不规范、时效指标不准确、效益指标不明确、成本指标不合理、满意度指标依据不充分等问题，为加强绩效管理及后续部门绩效运行监控、绩效评价、过紧日子评估等工作打好基础。聚焦绩效目标突出问题，年度预算编制前，要认真学习预算编制的有关制度规定，吃透文件要求，掌握编制要领，规范绩效目标编制。按照“谁申请资金、谁设定绩效目标、谁负责绩效评价”的原则，落实处室主体责任，财务部门监督责任。二是结合项目实际，合理设置绩效目标和指标。提高预算绩效意识，充分结合项目内容，高度总结概括项目预期绩效目标，确保绩效目标的合理性。分类分层设置绩效目标、产出指标和效益指标，做到全面细化，可衡量、可考核。绩效指标应当以定量指标为主，原则上三级绩效指标中定量指标占比应超80%。服务保障类项目突出质量指标和满意度指标，课题项目突出质量指标、时效指标和成本指标。成本指标、产出数量指标、服务对象满意度指标应设置定量指标。产出时效指标、产出质量指标和效益指标以定量为主，定性为辅，结合项目实际情况设置。经济成本指标必须在成本核算的基础上确保真实准确、科学合理，不得简单以预算批复金额作为经济成本指标。绩效指标确实难以量化为定量的，可采用定性指标，但也应具有可衡量性。三是突出核心绩效指标，便于考核对比。原则上，每个项目的绩效目标中应至少2个核心绩效指标。这样便于对项目绩效完成情况做出客观公正的评价。尤其是各处室承担的课题类项目，指标设置尽可能保持一致，便于相互对比。确保每一笔资金能够体现项目核心产出和绩效，实现预算和绩效的有机融合。四是完善项目实施方案，加强项目过程监管。规范项目过程管理，制定项目整体实施方案，明确项目组织实施过程、质量监控及验收程序等内容，项目完成后按规定结项验收并留存相关文件。项目执行过程中，确因客观原因需调整项目内容，应严格履行项目调整审批手续，在调整预算的同时调整绩效目标。完善项目管理制度，增强制度的实用性和完整性。定期对项目绩效目标完成情况进行监控，发现问题，及时纠偏，确保项目绩效目标始终运行在合理区间。五是注重项目成果效益归集的完整度，全面开展满意度调查。建议课题类项目充分留存和收集项目产生的经济效益和社会效益，使项目绩效成果得到有效支撑。资料覆盖面应为整个项目各版块，保证项目不缺腿、不漏项，全面完整反映项目实施效果。根据项目服务对象范围，全面开展项目服务对象满意度调查分析，用客观数据呈现分层次多维度全方面的服务对象满意度调查结果，充分反映项目达到的效果。六是规范项目评价工作，提升绩效评价报告质量。充分认识开展绩效自评工作的重要意义，高度重视评价工作。建立计财处牵头、各业务处室协同配合的工作机制。结合绩效目标的实现情况、预算执行等客观、如实评分，不断提升评价结论的科学性。绩效评价报告除了反映项目预算执行、效益效果等情况外，还要认真总结、梳理存在的问题，并逐项提出客观、可行的意见建议，提升评价报告的质量，为进一步加强财务管理、提升财政资金使用效益提供有效参考。对2023年项目绩效评价中指出的问题，各处室要认真研究，抓好整改。